أثر محددات هيكل رأس المال على النداء المالي للبنوك المسجلة في سوق الأوراق المالية السعودي: دراسة قياسية للفترة 2005-2015

شنافة، جهرة

Article Details

أثر محددات هيكل رأس المال على النداء المالي للبنوك المسجلة في سوق الأوراق المالية السعودي: دراسة قياسية للفترة 2005-2015

Authors:

شنافة، جهرة

Publisher:

جامعة سطيف 1 - كلية العلوم الاقتصادية والتجارية وعلوم التسيير

Journal:

مجلة العلوم الاقتصادية وعلوم التسيير Vol.2017 Issue 17, pp.175-194

Document Type:

Article

Publication Date:

1/2017

Document Language:

Arabic

Document ID (Org No.):

2001246160

pISSN:

1112-3443

Keywords:

Abstract:

 تناول البحث تحليل اختبار أثر مجموعة من العوامل المحددة لهيكل رأس المال على الأداء المالي للبنوك المدرجة في سوق الأوراق المالية السعودي، ولتحقيق أهداف البحث اتبعنا المنهج التجريبي وفق نموذج اعتمد المتغيرات المالية المفسرة التالية (حجم البنك، الربحية، معدل النمو، الوفر الضريبي لغير الديون، الضمانات، المخاطر) وهيكل رأس المال ممثلا بالرفع المالي مقاسا بنسبة إجمالي الديون إلى إجمالي الأصول كمتغير تابع. ولقد تكونت عينة الدراسة من ثمانية بنوك مسجلة في سوق الأوراق المالية السعودي خلال الفترة (2005-2015) وبذلك توفرت لنا المشاهدات الرقمية اللازمة لتطبيق النموذج Panel data؛  وعلى ضوء اختبار فرضيات البحث تم التوصل إلى أن حجم البنك وحجم الضمانات لهما دور في تفسير الهيكل المالي للبنوك، أما بقي المتغيرات والمتمثلة في الربحية، الوفر الضريبي لغير الديون، المخاطر، معدل النمو فليس لها دور في تفسير الهيكل المالي للبنوك عينة الدراسة.
                  This study examined the impact of a set of factors determining the capital structure on the financial performance of the listed banks in the Saudi stock market. To achieve the objectives of this research, we followed the experimental method using a model based on the following explanatory financial variables: size of the bank, profitability, growth rate, non-debt tax shield, collaterals, and risk. The dependent variable which is capital structure was represented by financial leverage and measured using total debt to total assets. The sample in this study consisted of eight banks registered in the Saudi stock market during the period 2005-2015, thus providing us with the necessary views to use a Panel Data Model. Based on testing the research hypotheses, it was found that the size of the bank and collaterals have a role in explaining the financial structure of the banks. However, other variables including profitability, non-debt tax shields and risk have non-significant role in explaining the financial structure of the studied banks.

Article Details

أثر محددات هيكل رأس المال على النداء المالي للبنوك المسجلة في سوق الأوراق المالية السعودي: دراسة قياسية للفترة 2005-2015

Authors:

شنافة، جهرة

Publisher:

جامعة سطيف 1 - كلية العلوم الاقتصادية والتجارية وعلوم التسيير

Journal:

مجلة العلوم الاقتصادية وعلوم التسيير Vol.2017 Issue 17, pp.175-194

Document Type:

Article

Publication Date:

1/2017

Document Language:

Arabic

Document ID (Org No.):

2001246160

pISSN:

1112-3443

السياسات النقدية

الأداء المالي

إدارة البنوك

سوق الأوراق المالية

السعودية

Issues

Article Details

أثر محددات هيكل رأس المال على النداء المالي للبنوك المسجلة في سوق الأوراق المالية السعودي: دراسة قياسية للفترة 2005-2015

Authors: شنافة، جهرة

Publisher: جامعة سطيف 1 - كلية العلوم الاقتصادية والتجارية وعلوم التسيير

Journal: مجلة العلوم الاقتصادية وعلوم التسيير Vol.2017 Issue 17, pp.175-194

Document Type: Article

Publication Date: 1/2017

Document Language: Arabic

Document ID (Org No.): 2001246160

pISSN: 1112-3443

السياسات النقدية

الأداء المالي

إدارة البنوك

سوق الأوراق المالية

السعودية

Issues

Authors:

شنافة، جهرة

Publisher:

جامعة سطيف 1 - كلية العلوم الاقتصادية والتجارية وعلوم التسيير

Journal:

مجلة العلوم الاقتصادية وعلوم التسيير Vol.2017 Issue 17, pp.175-194

Document Type:

Article

Publication Date:

1/2017

Document Language:

Arabic

Document ID (Org No.):

2001246160

pISSN:

1112-3443